肇庆市高要区2015年本级决算草案的报告
(2016年8月3日)
高要区财政局局长 李国华
主任、各位副主任、各位委员：
根据区十六届人大常委会第四十四次会议的安排，我受区人民政府委托，向区人大常委会报告我区2015年本级决算草案情况，请予审议。
一、一般公共预算执行情况
（一）一般公共预算收入完成情况
区十六届人大常委会第三十八次会议批准的调整2015年全区一般公共预算收入计划281,180万元，同比增长0.03%。2015年，我区财政工作在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督、支持下，财政部门坚定不移贯彻落实区委、区政府决策部署，求真务实，勇于进取，开拓创新，以加强财源建设和财政管理为重点，以增加地方财政收入为中心，加强征收管理，大力增收节支，强化财政监督，严格贯彻执行《中华人民共和国预算法》，实现了预算收支平衡，有力支持了我区经济社会事业的发展。
实际执行结果为:2015年全区一般公共预算收入完成284,321万元，同比增收3,236万元，增长1.15%，为调整预算的101.12%[根据《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预[2014]368号）要求，从2015年1月1日起，将政府性基金中地方教育费附加、文化事业建设费等11项基金收支转列一般公共预算，为此，计算同比增幅时将2014年数据按同口径统计，下同]，收入增幅略低于肇庆市平均水平（1.2%）0.05个百分点，收入增幅排在全市第四位，收入总量占全市（143.34亿元）19.83%，收入总量继续排在全市第一位。一般公共预算收入分部门完成情况如下(详见表一之1、2)：
1、国税部门组织收入35,093万元，同比增收1,125万元，增长3.31%，完成调整计划的100.27%。
2、地税部门组织收入93,331万元（不含教育费附加收入4,008万元），同比减收35,251万元，下降27.42%，完成调整计划的101.45%。
3、财政部门组织收入151,889万元，同比增收37,654万元，增长32.96%，完成调整计划的101.14%。
（二）一般公共预算支出完成情况
2015年，我区一般公共预算支出完成438,717万元，同比增支46,790万元，增长11.94%。主要支出项目情况如下(详见表一之1、2、4)：
1、一般公共服务支出81,707万元，同比增支10,701万元，增长15.07%。
2、公共安全支出24,598万元，同比增支263万元，增长1.08%。
3、教育支出88,307万元，同比减支11,044万元，下降11.12%，减支的原因主要是上级补助资金减少6,133万元，教师离退休经费12,797万元在社会保障和就业支出科目中反映，剔除上述因素，实际增支7,886万元。
4、科学技术支出9,226万元，同比增支116万元，增长1.27%。
5、文化体育与传媒支出10,667万元，同比增支2,156万元，增长25.33%，主要原因一是支付广电重组改革经费983万元；二是拨付基层公共文化服务设施建设专项资金350万元，以及公共图书馆文化馆(站)、省级公益性文化设施免费开放专项资金135万元。
6、社会保障和就业支出52,140万元，同比增支9,885万元，增长23.39%。主要原因一是从2015年7月份起增加离退休人员工资；二是提高低保、五保等社会弱势群体的补助标准；三是提高城乡居民养老待遇。
7、医疗卫生与计划生育支出67,793万元，同比增支27,768万元，增长69.38%，主要原因是提高城乡居民医疗补助以及拨付基层卫生院经费。
8、节能环保支出6,686万元，同比增支233万元，增长3.61%。
9、城乡社区支出25,540万元，同比增支4,660万元，增长22.32%，主要原因是拨付公路项目贷款本金8,835万元。
10、农林水支出39,540万元，同比减支496万元，下降1.24%，主要原因是部份农林水项目支出在基金预算中安排。
11、交通运输支出9,976万元，同比增支114万元，增长1.16%。
12、住房保障支出3,080万元，同比增支241万元，增长8.49%。
13、粮油物资储备支出1,516万元，同比增支1,077万元，增长245.33%,主要原因是拨付2015年粮食仓储设施项目（新桥粮库）第一批中央基建投资预算拨款700万元。
14、其他各项支出17,941万元，同比增支1,116万元，增长6.63%，主要原因是拨付上级2016年省产业园区基础设施建设和产业集聚发展启动资金3,000万元。
2015年，我区一般公共预算收入加上税收返还、省（市）一次性专项补助、债务转贷收入、调入资金和上年结余等，财政总收入462,401万元；一般公共预算支出加上专项上解、债务还本、安排预算稳定调节基金和增设预算周转金等，财政总支出462,236万元。收支相抵，滚存结余165万元。全区财政收支平衡，略有结余(详见表一之3)。
二、政府性基金预算执行情况
区十六届人大常委会第三十八次会议批准的调整2015年全区政府性基金预算收入计划36,670万元，同比下降54.1%。实际执行结果为：2015年，我区政府性基金预算收入完成38,180万元，同比减收41,734万元，下降52.22%，完成调整预算的104.12%；政府性基金支出完成55,119万元，同比减支38,794万元，下降41%，完成调整计划的136.5%。我区政府性基金预算收入加上上级补助收入、债务转贷收入和上年结余，收入总计69,863万元。政府性基金预算支出加上债务还本支出和调出资金，支出总计66,313万元。收支相抵，结余3,550万元(详见表二之1、2)。
三、地方政府性债务情况
政府性债务包含地方政府负有偿还责任的债务、负有担保责任的债务以及一些其他相关债务。地方政府负有偿还责任的债务，是指确定由财政资金偿还、政府负有直接偿债责任的债务。地方政府负有担保责任的债务，是指因地方政府（包括政府部门和机构）提供直接或间接担保，当债务人无法偿还债务时，政府负有连带偿还责任的债务。政府可能承担一定救助责任的债务（其他相关债务），是指政府融资平台公司、经费补助事业单位等举借的债务，由非财政资金偿还，但地方政府没有提供担保。据法律规定，该类债务政府没有偿债责任，但如果债务单位出现了债务危机，政府应承担救助责任，因此也划入地方政府性债务范畴。
2015年底，我区债务余额140,091万元,比上年同期149,410万元，减少9,319万元，下降6.2%。其中：政府债务128,880万元（一般债务100,378万元，专项债务28,502万元），政府负有担保责任的债务1,696万元，政府可能承担一定救助责任的债务9,515万元(详见表三)。
(一)政府债务情况
2015年底，我区政府债务128,880万元，比上年同期132,662万元，减少3,782万元，下降2.85%。其中：一般债务100,378万元，专项债务28,502万元。
1．新增政府债务情况。2015年，我区新增政府债务34,182.4万元，其中：一般债务32,355.4万元，一是一般置换债券23,182万元，专项用于偿还各项一般债务2015年及以后年度到期债务本金；二是新增政府债券9,173.4万元，是专项用于肇庆阅江大桥建设工程高要出资部分的建设资金。专项债务1,827万元，主要是专项置换债券资金，专项用于偿还区土地储备中心土地收储整理项目债务本金。
2．政府债务偿还情况。2015年,我区偿还政府债务37,964.4万元，其中：一般债务33,861.4万元，专项债务4,103万元。
3．政府债务限额情况。2015年，上级财政部门下达我区政府债务限额141,842万元，其中：一般债务限额111,064万元，专项债务限额30,778万元。2015年底，我区政府债务余额128,880万元，为政府债务限额90.86%。其中：一般债务100,378万元，为一般债务限额90.38%，专项债务28,502万元，为专项债务限额92.61%。2015年我区政府债务余额是在上级财政部门下达的政府债务限额范围内。
4．政府债务情况分析
2015年，我区政府债务128,880万元，国内生产总值（GDP）3,914,145万元，政府负债率3.29%；地方综合财力506,371万元，政府债务率25.45%；偿还政府任务37,964.4万元，政府偿债率7.5%；政府逾期债务18,544.38万元，逾期债务率14.39%。
（二）政府负有担保责任的债务情况。2015年底，我区政府负有担保责任的债务1,696万元，比上年同期2056万元，减少360万元，下降17.51%。
（三）其他债务情况。2015年底，我区政府可能承担一定救助责任的债务9,515万元。比上年同期14,692万元，减少5,177万元，下降35.24%。
四、社会保险基金预算执行情况
2015年，纳入我区统筹管理的城乡居民社会养老保险基金收入20,084万元。城乡居民社会养老保险基金支出13,948万元。到2015年底止，累计结余16,599万元(详见表四)。
五、2015年财政工作主要做法
面对经济增速放缓、财政收支压力加大的复杂局面，我们坚持把“稳增长”放在首位，把“保工资、保运作”作为重点，把“严管理”作为保障，积极推进各项工作。
（一）强化征管与涵养财源并举，确保财政收入稳定增长。一方面，认真落实结构性减税政策，取消和免征16项行政事业性收费，支持经济结构调整，涵养税源、培植财源。另一方面，加强收入征管，坚持依法征收、应收尽收，保持了财政收入良好发展态势，生财能力和聚财水平不断提高。
（二）积极争取上级财政资金，缓解支出压力。我区财政部门通过各种方式和途径积极向上级争取各种财政资金，并把这项工作作为工作重点抓好抓实。在有关单位的共同努力下，我区争取上级财政资金18.5亿元(含债务转贷及政府性基金补助收入)，有效缓解了财政支出压力。
（三）增加投入与完善机制并重，着力民生福祉持续改善。一是坚持有保有压，调整优化支出结构，确保财力重点向社会民生、重点建设等领域倾斜。全年民生类支出305,245万元，占一般公共预算支出的69.58%，公共财政保障能力明显增强。其中，教育支出88,307万元，医疗卫生支出67,793万元，农林水支出39,540万元，社会保障和就业支出52,140万元，文化体育与传媒支出10,667万元。在增加投入的同时，进一步完善教育、文化、医疗卫生、社会保障救助等方面的财政保障机制，确保了民生投入稳定增长。二是认真落实中央厉行节约有关规定，降低行政运行成本，腾出更多财力用于保障民生。2015年，全区会议费和“三公”经费下降5.03%。三是建立和完善应急保障机制。全区公共安全支出24,598万元，为全区广大群众构建平安、幸福、和谐社会提供资金保障。四是加大对安全生产资金的投入，安排安全生产资金220万元。
（四）健全制度与深化改革联动，努力提升“科学化、规范化、法制化”管理水平。一是强化财政内部监督管理。深化国库集中收付改革，完善资金支付审核制度。加强财政专户资金及核算管理，确保资金拨付效率和运行安全。二是强化外部监督管理。开展整治违规使用专项资金治理，重点对农业、教育、医疗卫生、社会保障等民生类资金和重点项目资金的拨付、使用及管理进行严格检查，确保财政资金专款专用。三是强化政府采购制度和评审投资制度。2015年，全区实行招标采购活动1,204批次，总计采购预算金额4.9亿元，实际采购金额4.76亿元，节约金额0.14亿元，节约率为2.86%；全区财政投资评审项目451个，审核金额6.56亿元，核减金额1.06亿元，核减率13.91%。四是加强行政事业单位国有资产管理。深化国有资产管理制度改革，加大国有企业资源配置力度，健全完善运营管理体制机制，强化社会服务职能，增强“造血”功能。规范资产处置程序和收益管理，确保国有资产保值增值。通过拍卖、招投标等多种形式，促进资产处置公开化、透明化，防止国有资产流失。
（五）大胆创新抓改革，着力提高财政管理水平。一是认真贯彻落实《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》，完善基本支出定额标准体系，建立编制、资产管理与预算管理相结合的机制，逐步构建项目支出标准体系框架，规范项目经费管理。完善预算编制体系，精编细编“三本政府预算”、部门预算和“三公”经费预算，突出预算管理，纵深推进财政改革。二是加强和改进债务管理，认真贯彻落实《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》，严格按照疏堵结合、“开前门、堵后门”要求，建立“借、用、还”相统一的债务管控机制，强化政府债务管控，规范举债行为，加强动态监管和风险预警，防止经营性负债转嫁为政府性债务，使政府性债务规模与我区经济发展水平、财政承受能力相适应。三是推进税制改革，认真贯彻落实《国务院关于清理规范税收等优惠政策的通知》，清理规范税收等优惠政策，落实“营改增”政策，调整财政支持方式，增强政策的针对性、有效性，促进我区依法行政、依法理财，维护我区经济收入秩序。四是加强结转结余管理，盘活财政存量资金。2015年我区对2012年前上级补助资金及2013年前本级存量资金进行全面清理，共清理各项存量资金35,816.29万元。
2015年，全区财政收支工作圆满完成了年度预算任务，有力保障了全区重大决策部署的贯彻落实。与此同时，我们也应清醒看到，当前财政正站在一个新的关口，面临不少新情况和新挑战：一是财政收入增速放缓与支出刚性增长的矛盾更加突出；二是财政收入结构不优，质量不高；三是财政管理比较薄弱，与深化财税改革要求还不相适应，财政工作水平有待提升。对此，我们将在以后工作中高度重视，通过深化改革、加强管理、完善措施，务实加以解决。
主任、副主任、各位委员，2016年是“十三五”规划的开局之年，是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是推进结构性改革的攻坚之年。2016年的财政工作责任重大，使命光荣，我们要在区委的正确领导下，自觉接受区人大的指导和监督，以高度的政治责任感、扎实的工作作风，开拓进取，全力以赴，确保圆满完成各项工作任务，为推动高要经济社会发展做出新的更大的贡献！
